保荐的上市公司财务造假 中信建投、东兴证券发公告道歉！投资者或可索赔-当前热闻

11月25日晚，券商中信建投(601066.SH)、东兴证券(601198.SH)均发布公告向投资者、社会各界进行道歉。

(相关资料图)

红星资本局注意到，上述两家券商分别是*ST紫晶(688086.SH)、*ST泽达(688555.SH)的保荐机构，这两家上市公司因涉嫌欺诈发行、信息披露违法违规等被证监会采取行政处罚。

作为资本市场的“看门人”，中信建投和东兴证券是否也要承担责任？对此，财经评论人士皮海洲告诉红星资本局，中信建投和东信证券有连带责任，两家券商都有可能被暂停几个月的保荐资格，保荐代表人也有可能被吊销保荐资格。

*ST紫晶长期虚增营业收入

中信建投：向社会各界致以深深歉意

中信建投是*ST紫晶首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构和主承销商。

早在今年2月，*ST紫晶因涉嫌信息披露违法违规被立案调查。

11月19日，*ST紫晶发公告称，收到中国证监会的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，因涉嫌欺诈发行、信息披露违法违规，中国证监会拟对其采取行政处罚。

根据证监会调查，*ST紫晶在上市前(2017年到2019年上半年)、上市后(2019年度和2020年度)均有涉嫌财务造假行为，累计虚增营业收入约7.66亿元，累计虚增利润3.76亿元。

以2020年度为例，*ST紫晶涉嫌虚增营收3.41亿元，占当期报告记载的营业收入绝对值的60.54%，虚增利润1.70亿元，占当期报告记载的利润总额绝对值的151.1%。

除此以外，*ST紫晶涉嫌未按规定披露对外担保。如，其在2021年涉嫌未按规定及时披露4.18亿元对外担保事项，占最近一期经审计净资产的22.46%。

最终，*ST紫晶被责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款。董事长兼实际控制人郑穆、实际控制人罗铁威等也被处以罚款，甚至被采取终身市场禁入措施。

↑*ST紫晶近期股价走势

对此，中信建投称，其对该事件造成的负面影响向社会各界致以深深的歉意。自*ST紫晶被立案调查以来，其积极配合监管部门工作，并深刻反省、查摆问题、全面整改。

中信建投还表示，下一步，其将在监管部门的指导下，督促*ST紫晶履行信息披露义务，配合有关方面做好风险化解工作，积极保护中小投资者的合法权益，尽量减少该事件造成的不利影响。

隐瞒重要事实涉“专网通信”事件

东兴证券：严格督促其做好信息披露

东兴证券是*ST泽达首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构、主承销商、持续督导机构。

今年5月，*ST泽达因涉嫌信息披露违法违规被立案调查。

11月19日，*ST泽达发公告称，其收到中国证监会的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，因涉嫌欺诈发行、信息披露违法违规，中国证监会拟对其采取行政处罚。

红星资本局注意到，*ST泽达在财务造假上与*ST紫晶不相上下。从2016年到2019年，*ST泽达累计虚增营业收入3.42亿元，累计虚增利润1.87亿元。以2018年度为例，*ST泽达虚增营业收入1.18亿元，占当年收入的58.36%，虚增利润6161万元，占当年利润的103.24%。

↑*ST泽达近期股价走势

除此以外，*ST泽达涉嫌隐瞒重要事实，且涉及此前的“专网通信”事件。

*ST泽达曾在招股说明书中称“公司不存在股份代持的情况”，但经中国证监会调查，隋田力通过他人合计持有870万股，持股比例达13.96%。

最终，*ST泽达被责令改正，给予警告，并处以8600万元罚款。实际控制人林应等人被处以罚款，并被采取终身证券市场禁入措施。

对此，东兴证券也表示，其对给投资者带来的困扰深表歉意。自*ST泽达被立案调查以来，其始终积极配合监管部门相关工作。未来，其将密切关注事件进展，全面配合监管部门相关工作，认真做好*ST泽达的持续督导工作，严格督促*ST泽达做好相关信息披露。

券商是否承担连带责任？

皮海洲：可能被暂停、吊销保荐资格

作为保荐机构，在*ST紫晶和*ST泽达被处罚后，中信建投和东兴证券或也面临相同的命运。

11月26日，财经评论人士皮海洲告诉红星资本局，中信建投和东信证券也有连带责任，两家券商都有可能被暂停几个月的保荐资格，也有可能被吊销保荐资格。

红星资本局翻阅《证券发行上市保荐业务管理办法》发现，第六十七条规定：

——保荐机构出现向中国证监会、证券交易所提交的与保荐工作相关的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等情形的，中国证监会可以视情节轻重，暂停保荐业务资格3-36个月，并可以责令保荐机构更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利；情节特别严重的，撤销其保荐业务资格。

↑截图自证监会官网

事实上，在“康美药业”造假事件中，作为ST康美(600518.SH)的保荐机构，广发证券(000776.SZ)被暂停保荐机构资格6个月、暂不受理债券承销业务有关文件12个月，并对14名直接责任人严肃追责，其中8人被禁业10年至20年。

同时，皮海洲还告诉红星资本局，如果有投资者向*ST紫晶、*ST泽达索赔，中信建投和东兴证券也要承担一定责任的赔偿。

在11月25日晚间发布的公告中，中信建投也表示，目前该事件(指*ST紫晶被处罚一事)对其的影响尚存在不确定性。

同时，两家券商都在公告中表示，均将不断提升执业质量，切实履行好资本市场“看门人”的责任，提高履行服务实体经济使命能力。