因在持续督导工作中存在多项违规问题 广发证券及多名责任人遭罚-环球通讯

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北京商报讯（记者 李海媛）12月9日，广东证监局发布公告称，经查，广发证券作为蓝盾信息安全技术股份有限公司（以下简称“蓝盾股份”）发行股份及支付现金购买中经汇通电子商务有限公司（以下简称“中经电商”）100%股权等资产并募集配套资金暨关联交易项目（以下简称“蓝盾股份重组项目”）的财务顾问，在2017年度持续督导工作中存在多项违规问题。

首先，是对中经电商收入真实性核查不充分。一是对利用的其他证券服务机构专业意见审慎核查不足。二是对合作商户中海油汕头销售有限公司相关财务分析指标异常情况核查不充分。三是对合作商户中油碧辟石油有限公司的合同资料收集不完整。四是对客户中国大地财产保险股份有限公司广东分公司的收入、成本账务处理核查不充分。

其次，是对应收账款等会计科目异常变动核查不充分。一是未对多家车队客户应收账款期末余额大幅增长且存在异常情况进行充分核查。二是未对多家当年新增非油品商户预付账款期末余额大幅增长且存在异常情况进行充分核查。此外，还存在未对函证程序保持必要控制、工作底稿保存不完整的问题。

广东证监局表示，朱保力、何尔璇、林焕荣作为广发证券蓝盾股份重组项目2017年度持续督导的签字财务顾问主办人，对相关违规行为负有主要责任。根据相关规定，广东证监局决定对广发证券和朱保力、何尔璇、林焕荣采取出具警示函的行政监督管理措施。

同时，广东证监局要求广发证券应引以为戒，认真查找和整改问题，建立健全并严格执行投行业务内控制度、工作流程和操作规范，勤勉尽责，切实提升投行业务质量；并要求其应按照内部问责制度对责任人员进行内部问责，并于收到该决定书30日内报送整改问责报告。